Как не платить налог со вкладов свыше миллиона рублей?
В понедельник СМИ напугали россиян новостью давно известным фактом, что налог с процентов по вкладу придётся платить даже кое-кому из тех, у кого в банке лежит меньше миллиона рублей. Но если это стало для вас неприятным сюрпризом, то сейчас будет сюрприз приятный: палка, как водится, о двух концах, и в некоторых случаях под налог НЕ попадут владельцы вкладов размером в 1,1 млн, 1,2 млн, а то и в застрахованные государством 1,4 млн рублей. Как же это может получиться?
Невероятно! Фото: bestsaldo.com
По воле случая
В примере, который муссировали СМИ, вкладчик с 710 тысячами рублей попал на налог, пролонгировав вклад под более высокую ставку и тем самым заметно увеличив свой годовой доход. Однако не менее реальна и обратная ситуация: когда ставки падают, волей-неволей приходится переоформлять вклад под более низкий процент, и это может увести его под необлагаемую налогом планку. Между прочим, такая ситуация, скорее всего, будет иметь место в 2022 году: аналитики прогнозируют, что во втором полугодии депозитные ставки начнут падать.
Допустим, в банке под 8% годовых лежит 1 млн 100 тысяч рублей. Капитализации нет – вкладчик «проедает» полученные проценты. Если бы такой вклад действовал в течение всего 2022 года, наш вкладчик получил бы 88 тысяч рублей и попал под налог, ведь необлагаемая планка для 2022 года составит 85 тысяч рублей. Но его вклад истечёт 30 сентября, а переоформить его удастся, скажем, только под 6% годовых.
Согласно калькулятору «», доход за девять месяцев по 8-процентному вкладу составит 65 819 рублей, а доход за три месяца по 6-процентному вкладу – 16 274 рубля. Итого 82 093 рубля – извещения от налоговой можно уже не ждать.
Обращаем ваше внимание, что в этом примере, как и в приведённых ниже, подразумевается, что вклад у человека всего один, и других банковских доходов у него нет. Это очень важный момент, ведь налоговую базу составляют не проценты с отдельно взятого вклада, а сумма всех доходов, которые человек получил во всех банках в течение года – по вкладам, накопительным счетам и даже дебетовым картам.
По собственному хотению
Можно, конечно, и сознательно положить вклад под такую ставку, чтобы удалось пройти по краю налогообложения. Например, 1,2 млн рублей, спокойно пролежавшие весь 2021 год на вкладе со ставкой в 3,5% (для начала 2021 года – вполне типичная ставка), не попадут под налог. В 2022-м эту сумму можно держать уже и под 7% — налога опять-таки не будет.
Ниже приведены максимальные ставки, позволяющие избежать налога на вклады за 2022 год (который надо будет платить в 2023-м). Ставки округлены в меньшую сторону до сотых долей процента, подразумевается, что вклад единственный, без капитализации, с фиксированной ставкой и действует в течение всего 2022 года.
- вклад в размере 900 тысяч рублей – 9,44% годовых
- в размере 1 млн рублей – 8,5% годовых
- в размере 1,1 млн рублей – 7,72% годовых
- в размере 1,2 млн рублей – 7,08% годовых
- в размере 1,3 млн рублей – 6,53% годовых
- в размере 1,4 млн рублей – 6,07% годовых
- в размере 1,5 млн рублей – 5,66% годовых
А самый «верный» способ – разместить деньги на вклад или счёт, ставка по которому не превышает 1% годовых. И будь там хоть миллиард – такие вклады и счета исключаются из налоговой базы (если только они рублёвые – для валюты исключений нет).Вот только пытаясь уйти от налога, вкладчик перехитрит самого себя. Ведь разместив деньги под более высокую ставку, он останется в выигрыше даже после того как поделится с государством частью своего дохода.
Например, как уже упоминалось, вклад в 1,2 млн рублей, размещённый на 2022 год под 7%, избежит налога. Доход в этом случае составит 84 тысячи рублей (необлагаемая планка – 85 тысяч). Но та же сумма, положенная под 9%, принесёт 108 000 рублей и даже после уплаты налога у вкладчика останется 105 010 рублей.
Ещё один вариант
Если же человеку отвратительна сама мысль об уплате налога со вкладов, и вносить кровные под сравнительно низкую ставку тоже рука не поднимается, он может сократить срок пребывания денег на вкладе.
Всё те же 1,2 млн рублей, положенные под 9% годовых на девять месяцев, принесут 80 778 рублей (меньше 85 тысяч – налога нет). А через девять месяцев эти деньги можно потратить на крупную покупку или, скажем, вбросить на фондовый рынок. Впрочем, с биржевых доходов (если они будут) налог платить тоже придётся – вот незадача!
